11月2日，证监会召开例行发布会。新闻发言人高莉透露，为拓宽民营企业融资途径，以市场化的方式帮助缓解企业融资难，近日，已推出首批苏宁电器等四单民营企业信用保护合约。另外，还公布了对立信会计师事务所虚假审计案件的处罚结果。
首批信用保护工具试点企业融资
为拓宽民营企业融资途径，以市场化的方式帮助缓解企业融资难，证监会组织交易所债券市场启动了信用保护工具试点，探索通过信用增进工具减少投资者购买民营企业债券的顾虑，支持民营企业债券融资。
近日，首批已推出红狮控股集团有限公司、金诚信矿业管理股份有限公司、苏宁电器集团有限公司和浙江恒逸集团有限公司四单民营企业信用保护合约。
其中，红狮控股集团有限公司、苏宁电器集团有限公司和浙江恒逸集团有限公司为非上市民营企业，金诚信矿业管理股份有限公司为上市民营企业。
据中证报报道，中信证券今日已经开展了一笔信用保护工具业务为上交所首笔配合一级市场债券发行的信用保护工具业务。本次信用保护工具交易的参考实体为金诚信矿业管理股份有限公司，信用评级分别为AA。交易对手均为合格机构投资者。
信用风险保护工具的推出，有助于形成合理的信用风险定价机制，进而为创新创业企业的债券融资活动提供有力支持。通过开展信用保护工具业务，解决了投资人的信用风险匹配问题，有效降低了两家公司债券发行人的融资成本。
9起信披案调查完成
今年年中以来的上市公司频出问题，也在证监会的专项执法结果中有所体现。
7月2日，证监会启动调查2018年专项执法行动第三批共9起案件，集中查处上市公司未按期披露2017年年度报告的违法行为。目前，9起案件现场调查工作已全部完成，其中，1起案件已作出行政处罚，7起案件已进入审理程序。
9起案件反映部分上市公司年报审计工作不能正常进行，有的因为控制权之争导致审计机构难以正常确定，有的因为会计信息可靠性不足导致审计程序难以按时完成，有的公司试图影响审计意见类型导致相关工作难以推进。
伴生其他严重违法违规行为，4家公司未按期披露年度报告的背后隐藏着重大事项未披露、大额资金占用、财务舞弊等其他涉嫌违法行为。部分上市公司信息披露屡次出现问题，5家公司曾因信息披露违法违规被立案调查或行政处罚。
立信会计师事务虚假审计被罚
高莉透露，近日，证监会依法对立信会计师事务所未勤勉尽责案作出处罚，没收其业务收入90万元，并处以270万元罚款，对直接负责的主管人员邹军梅、程进给予警告，并分别处以10万元罚款。
具体案情为，立信会计师事务所在对金亚科技2014年度财务报表审计时，未勤勉尽责，存在未按要求执行货币资金函证程序等违反会计准则规定的行为，出具了存在虚假记载的审计报告。
证监会还依法对中新融鑫未按规定披露信息及限制期交易案作出处罚，对其信息披露违法行为给予警告，并处以40万元罚款，对直接负责的主管人员喻炜、韩仁东给予警告，并分别处以20万元罚款，对其限制期限内买卖股票行为给予警告，并处以2400万元罚款，对直接负责的主管人员喻炜、韩仁东给予警告，并分别处以20万元罚款。
中新融鑫及其一致行动人作为合计持有上市公司5%以上股份的股东，在其累计增持股份达到5%时，未停止交易并按规定履行信息披露义务。
云南证监局依法对罗平锌电环保信息披露违法违规案作出处罚。对罗平锌电责令改正，给予警告，并处以60万元罚款。罗平锌电未按规定披露对公司生产经营影响重大的10万吨含铅废渣整改处置情况，未按规定披露罗平锌电富乐采矿厂及相关子公司被环境保护等主管部门作出行政处罚的情况；大通期货违规向其股东工大集团、工大风投借款5500万元，构成了《期货交易管理条例》第六十六条规定的违法行为。
高莉表示，证监会将不断加强监管执法力度，持续对各类违法违规行为予以严厉打击，促进证券期货市场健康稳定发展，切实保护广大中小投资者合法权益。
