界面新闻记者 |
华林证券“红博会展”专项计划底层资产再次流拍。
界面新闻记者从京东资产交易平台司法拍卖网站上查询发现，“哈尔滨市南岗区长江路与红旗大街交角处商业及办公区部分的商业房产和国有土地使用权”二拍流拍，1279人围观，0人报名。
早在2024年7月13日至14日，上述底层资产进行首次公开拍卖，起拍价为人民币13.53亿元，拍卖结果为流拍，二次拍卖，起拍价12.18亿元，但依然没有逃脱流拍的命运。
北京市中闻（长沙）律师事务所律师刘凯表示，网拍二拍流拍后，人民法院应当于10日内询问申请执行人或其他执行债权人是否接受以物抵债。不接受以物抵债的，人民法院应当于网拍二拍流拍之日起15日内发布网络司法变卖公告。网络司法变卖和网络司法拍卖一样具有不确定性，变卖期内无人出价的，变卖期结束时变卖程序结束。网络司法变卖的变卖价为网络司法拍卖二拍流拍价，人民法院会在评估价（或市场价）基础上按照规定进行降价拍卖。
“如果资产在拍卖后仍无法变现，导致该专项计划无法清偿债务，那么管理人可能会面临较大的赔偿压力。根据资产证券化的运作原理，管理人有责任通过各种合法手段实现底层资产的价值，以保障投资人的利益。如果拍卖失败且没有其他有效的变现途径，管理人可能需要承担由此产生的部分或全部损失。在这种情况下，如上海国际经济贸易仲裁委员会裁定管理人未尽到勤勉尽责的管理义务，华林证券可能需要赔偿投资人的本金及利息损失。”刘凯说。
一位资深金融律师表示，“二拍流拍后，一般不安排继续拍卖，后面可以变卖（协商买卖），不需要竞价了。”
“房地产即便是一般挂牌项目，目前摘牌的都不够活跃，而类似这样可能还有其他问题的，就更鲜有人问津。”一位熟悉地产行业的业内人士表示。
事实上，本次拍卖起源于红博会展仲裁案。2017年9月，华林证券作为“红博信托计划”管理人，申请人大连银行认购了“17红博04”“17红博05”和“17红博06”资产支持证券。
由于该专项计划服务机构红博会展未能及时、足额向专项计划监管账户归集基础资产产生的现金流，特定原始权益人工大高新未履行信托贷款还款义务和差额支付义务，担保人工大集团未履行保证责任，导致该专项计划于2018年10月未能按期完成收益分配，触发专项计划违约条款。
因对该专项计划违约责任存在争议，投资人大连银行于2022年5月对华林证券提起仲裁，根据仲裁结果，华林证券被判决赔偿大连银行总计约2.3亿元的费用，其中包括偿还大连银行认购相应资产支持证券的本金损失2.28亿元。
彼时华林证券表示，在大连银行对公司提起仲裁之前，为保障全体投资人合法权益， 该券商已于2018年对案涉专项计划特定原始权益人、担保人、服务机构，还包括底层资产抵押人哈尔滨国际会展体育中心有限公司等责任主体提起诉讼。华林证券表示，根据相关仲裁及判决结果，其作为资产支持专项计划的管理人，已依法取得案涉专项计划项下底层资产的优先受偿权。
3月19日，华林证券披露了公司向上海金融法院申请撤销裁决并获受理的情况。不过5月份，华林证券收到上海金融法院民事裁定书，驳回公司撤销仲裁裁决的申请。
“仲裁是商事仲裁，裁决结果和法院的判决具有同样的法律效力，并且是一裁终局，没有二审或后面的审理程序。至于华林证券提到的异议和向法院申请撤销仲裁裁决、申请中止执行或不予执行，都是救济途径，不是常规的审理程序。”有法律界人士此前向界面新闻表示。
7月4日，民生证券也加入诉讼的行列。华林证券公告称，其于7月2日收到上海国际仲裁委下发的仲裁通知。华林证券为“红博会展专项计划”管理人，民生证券持有“17红博06”资产支持证券金额7500万元，持有“17红博07”资产支持证券金额1亿元（合计持有该专项计划19.02%份额）。
由于该专项计划未能按期完成收益分配，触发违约条款，且对违约责任存在争议，民生证券作为申请人向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁。
民生证券称，华林证券存在未勤勉尽责地履行管理人职责的情况，要求偿还认购前述资产支持证券的本金共计1.75亿元，以及相关利息损失、律师费、财产保全费等，暂计2.16亿元。
彼时，华林证券指出，由于本次仲裁处于案件受理初期，尚未开庭审理，且案涉专项计划底层资产已在拍卖过程中，公司是否实际产生损失以及损失金额取决于相关底层资产的处置情况及最终的仲裁裁决结果。
华林证券2023年的业绩受到该事件的影响。华林证券根据应偿还大连银行的本金损失确认预计负债，同步考虑相应税金的影响；并结合经营情况调整2023年度的部分预提业务及管理费。
华林证券还因为财务数据调整之后的信息披露问题吃到罚单。西藏证监局称，华林证券业绩预告中未考虑红博会展仲裁案存在的风险迹象、未准确计提业务及管理费，导致2023年年报业绩预告归母净利润1.72亿元-2.18亿元与2023年业绩预告修正公告中归母净利润0.25亿元-0.37亿元存在较大差异。上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号）第三条第一款的规定，对华林证券及相关人士出具了警示函。
业绩上，华林证券今年一季度实现营收2.73亿元，同比增长12.02%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7277.63万元，同比增长19.29%。
