作者：宋毅轩
最近《人民的名义》热映，不仅仅给观众展现了中国官场众生景象，剧中也涉及很多金融知识，包括股权质押、员工持股、以及最后结局中高小琴为了她和妹妹的两个孩子存了2亿港币信托基金等。
尽管我们都知道电视剧是虚构的，在实际生活中高小琴这样“来路不明”的资产是不可能被用做信托资产的。国家《信托法》第十一条明确规定，若委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托，则信托无效。香港地区也有相关规定，信托创立人在建立信托前须签订资金证明书，确保其资金源自合法途径。不论是在内地还是香港，信托财产的合法性都是先决条件。
但是我们还是有必要知道，信托究竟有什么好处？为什么电视剧里的贪官们拿到钱之后都要选择去成立信托呢？
在现实生活中，在资金合法的前提下，信托实际上是一个理财产品，一个投资工具，可以规避风险，传承财富。最近由于《人民的名义》热播，大家对于信托这个词的含义已经非常了解，对信托的功能也应该略知一二。
简单来说，信托就是将自己的钱交给别人保管，将来出现了经济上的问题，让自己的财产能够得以保全，为将来东山再起做好准备。因为信托资产是独立、不可分割的财产。根据《信托法》，信托资产一旦成立，就从委托人、受托人、受益人的财产中分割出来，成为一笔独立运作的资产，它不能被抵债、清算和破产。
以潘石屹张欣夫妇的案例来说，潘石屹将财产转移到了信托公司，写明受益人是张欣。一旦潘石屹和SOHU中国破产，那么他的资产就得以保全。因为信托财产的受益人是张欣，和潘石屹没有关系了，所以这笔钱不可冻结、抵债，但是他俩又是夫妻，所以其实还是属于他俩的财产。
除此之外，除了经济上的风险，信托资产还可以规避感情风险。许多商界富豪离婚都面临这分割财产这一严峻的问题，本来就都是自己挣的，离婚的时候却被认为是夫妻共同所得而面临财产分割。比如传媒大亨默多克和邓文迪的离婚案，默多克把家族财产都交给信托公司，并在其中享有信托财产的受益权的分配权，默多克把受益权全部指向自己的孩子。邓文迪离婚只拿到北京四合院的房子和一些金钱，总额不到默多克的1%。
信托还有一个功能就是防止败家，让自己家族富过三代，懂得使用信托来实现财富传承的富豪比比皆是：如肯尼迪家族、洛克菲勒家族、梅隆家族、罗斯柴尔德家族、乔布斯、李嘉诚、梅艳芳…主要是是西方发达国家有普遍征收遗产税的法律。信托财产由于名义上属于信托公司的财产，自然不能被征收遗产税，而委托人却可以指定信托财产的受益人。从而实现家族财富传承。
但是说了这么多，好像信托这种东西只有富豪才有钱去做。确实，成立一个信托的费用不菲，而且，除了成立费用之外，还有每年的管理费。这对于富豪来说，确实是十分划算的，但是对于普通人来说，用信托来保护自己的财产就显得非常不划算了。
那么普通人面对经济风险的时候就束手无策了吗？并不会。
正常情况下，将保险赔偿一次性付给受益人是惯例的做法，但在某些情况下，受保人是不想一次性将一大笔钱给予受益人的，例如受益人不擅长理财，又或者受益人没有能力处理大量金钱。
有些保险公司已经可以就旗下的个别产品，提供类似“信托”的安排，即是当受保人过世的时候，可以将整笔保险赔偿的钱保留在这份保单之内，虽然这笔钱未必会继续有利息，即不会有明显的增长，但却可以安排以“定期方式”，将保险赔偿支付给受益人。
其实，按照受保人的意愿，在他离世后，继续管理他的资产，以及定期向指定的受益人支付生活费，是信托的功能，应该由信托公司安排。但是对于非富豪的大众来说，成立一个信托费用价格不菲，对于普通人来说，设立信托不一定划算。
但是如果用保险，这个安排是不收费用的，换句话说，在受保人在生时，这是一份保险，但在受保人过身后，就会变成一份“免费信托”或“迷你信托”。
除此之外，受益人的身份始终不变，使得这种“免费信托”也具有真正信托一般的稳定性。在符合每次支取金额的最低要求的前提下，有保险公司可以提供长达50年的支付期，也就是说这个信托可以维持50年，就算受益人现在还未成年，等你的支付期结束时，你的孙辈大学都毕业了。
最重要是，受益人的身份始终不会变，受益人不会变成持有人，也不可要求保险公司一笔过支付未支取的赔偿。换句话说，就算受益人身边有心怀不轨的人，觊觎他的身家，也不可以一笔过取走，只能按照当日受保人的意愿，每月或每年支取固定的生活费。
除此之外，信托在国外一项重要的功能就是规避遗产税，而保险赔偿本身就是不用经遗产承办便可以拿到钱的。尽管目前国内还没有有关遗产税的条文，但是随着我国法制建设的进行，这一部分的法律空白早晚会填补上，到那时再去买保险来避税可能就已经太迟了。
总而言之，善于理财的人都会选择一种方式来保护自己的财产免于风险和意外，对于富豪来说，拿些钱成立一个信托是非常不错的方式；但是对于普通人来说，信托却并不现实，但是可以通过保险来实现信托的某些功能，也可以达到保护自己财产的目的，也不失为一种十分理想的理财方式。
